Quỹ đầu tư: vốn chủ sở hữu; vốn nhàn rỗi từ dự phòng nghiệp vụ theo quy định của Chính phủ; các quỹ hợp pháp khác theo quy định của pháp luật.
Quy tắc
- Đảm bảo an toàn, thanh khoản và hiệu quả; tuân thủ pháp luật và các nguyên tắc tự chịu trách nhiệm trong hoạt động đầu tư;
- Các quy định kỹ thuật chỉ được sử dụng như các khoản đầu tư tại Việt Nam, trừ các quy định tại điểm b khoản 2 Điều 100 Luật Kinh doanh bảo hiểm số 08/2022/QH15;
- Nghiêm cấm sử dụng vốn vay để đầu tư, ủy thác đầu tư chứng khoán, kinh doanh bất động sản, góp vốn vào doanh nghiệp khác;
- Nghiêm cấm đầu tư chiếm 30% danh mục đầu tư vào các công ty thuộc cùng nhóm công ty có quan hệ sở hữu lẫn nhau. Điều khoản cấm này không áp dụng đối với tiền gửi tại các tổ chức tín dụng và quỹ đầu tư ra nước ngoài dưới hình thức thành lập công ty, thành lập chi nhánh nước ngoài tại nước nhận;
- Không được đầu tư hoàn trả cho cổ đông, thành viên góp vốn, người có liên quan của cổ đông, thành viên góp vốn đó, trừ trường hợp tiền gửi tại phòng giao dịch của cổ đông, thành viên là tổ chức tín dụng;
- Không được phép mua trái phiếu doanh nghiệp phát hành để phục vụ một số mục đích cơ cấu lại khoản vay của công ty phát hành;
- Trường hợp ủy thác đầu tư, bên nhận ủy thác phải được cấp phép thực hiện hoạt động ủy thác đầu tư thuộc phạm vi ủy thác đầu tư.
Cấm
- Đầu tư kinh doanh bất động sản, trừ các trường hợp: mua cổ phiếu của doanh nghiệp kinh doanh bất động sản niêm yết trên thị trường chứng khoán, chứng chỉ quỹ của quỹ đại chúng; mua, đầu tư hoặc sở hữu bất động sản được sử dụng làm văn phòng kinh doanh, địa điểm hoặc kho báu để sử dụng trực tiếp cho hoạt động kinh doanh bảo hiểm của mình; cho thuê cơ sở kinh doanh không có người ở do mình quản lý, điều hành; thu giữ bất động sản bằng cách quản lý hoặc xử lý trái phiếu thế chấp hoặc thu hồi các khoản vay được bảo đảm bằng bất động sản trong thời hạn 03 năm kể từ ngày cầm giữ;
- Đầu tư vào kim loại quý, đá quý;
- Đầu tư tài sản cố định vô hình, trừ tài sản cố định vô hình sử dụng cho mục đích kinh doanh, thương mại của công ty, chi nhánh bảo hiểm;
- Đầu tư vào chứng khoán phái sinh hoặc hợp đồng phái sinh, trừ các khoản được liệt kê là dự phòng rủi ro phát sinh từ hợp đồng bảo hiểm, tái bảo hiểm và danh mục cổ phiếu mà công ty bảo hiểm, công ty tái bảo hiểm, chi nhánh nước ngoài tại Việt Nam đang nắm giữ.